深交所三次核查咨询的久盛电，在创业板IPO前夕，企业和两名推荐人收到了监督状。深交所直接指出招股说明书相关贸易的信息公开有很多错误，与实际情况不一致，另外，两个项目的保证代理和企业没有按照核查咨询的要求进行回答和发表核查意见，本人删除了深交所咨询的相关疫情对策的问题，没有回答这个问题，直到深交所后续咨询，企业才补充公开情况。

招股书存在多处错漏

主要从事防火类特殊电缆和电力电缆等的研究开发、生产、贸易和服务的久盛电计划创业板上市，推荐机构为招商证券，评价机构为北京中企华。本次IPO计划年产12000km无机绝缘电缆和年产600km油井加热电缆项目和补充流动资金4.68亿元。股东方面，张建华直接持有久盛电气9.86%的所有权，通过迪科投资间接控制发行人57.70%的所有权，共控制发行人初次公开发行股票前的67.56%。

2020年7月接受久盛电气创业板IPO后，企业相继被深交所询问3次，招聘书也更新了5版。3月11日，创业板上市委员会2021年第16次审议会议于3月18日召开，审议久盛电气等4家企业的初次申请。但是，3月10日，久盛电气及其推荐代表分别收到深交所的监督书。深交所指出，久盛电气招股说明书有关贸易的信息披露有很多错误，与实际情况不一致的坤、张阳作为招商证券指定的项目推荐代表，履行推荐责任。

招股说明书(申报原稿)显示，在报告期间，久盛电分别在2017年、2018年向控股股东迪科投资拆除资金2260万元、1250万元。久盛电在更新财务资料时更正了招股说明书的相关数据，将上述拆除资金的金额更正为2760万元、1295万元，补充了2018年久盛电向实际控制人张建华及其配偶郑华拆除资金635万元，发行人2019年向相关方池州市新源房地产开发有限企业贸易商品55.17万元。深入发行相关人员宣布的情况不符合发行情况。

此外，对于深交所核查问询的提问，企业和保代“选择性”回答。

深交所指出，在第一次核查问题2和问题9中，要求久盛电补充公开报告期间与相关人员资金分解的情况、对疫情影响的应对措施和有效性等，向推荐人提出核查意见。但是，在回答问题2时，久盛电只公开了与非相关人员的资金分解，与相关人员的资金分解没有公开的回答问题9时，久盛电删除了关于疫情对策的问题，没有回答这个问题，推荐人员没有按照要求对问题9提出核查意见。直到深交所后续问题，发行人员和推荐人员补充公开，发表了核查意见，发表了相关的核查意见，发表了正确的核查信息。

深交所指出，久盛电作为发行上市申请文件信息公开的第一责任人，久盛电没有按照有关规定，在招股说明书(申报原稿)中正确、完整地公开相关贸易信息，没有按要求逐项回答核查咨询。土工室、燕坤、张阳作为推荐代表直接承担发行上市申请文件的编制和验证，履行推荐责任不足，没有按照相关执行规范全面检查发行人的相关贸易信息，招股说明书的相关信息公开与发行者的实际情况不一致，没有按要求回答本核查意见。

为此，深交所分别对久盛电气和两名保代采取书面警示的自律监管措施。

曾被出具警示函

值得注意的是，久盛电在新三板上市时也发行了警告书。2015年7月久盛电在新三板上市，证券代码为833131，2017年11月中止上市。新三板上市期间，久盛电从2016年会计年度结束日起4个月内没有编制和公开年度报告，违反了新三板的要求，构成了违反信用的违反。对于久盛电的信用违反行为，企业董事长、董事会秘书/信息披露负责人不忠实、勤奋履行职责，股份转让企业对久盛电采取了警告书的自律监督措施，对企业董事长的信用违反了实际上的监督管理事务，有效地进行了监督管理。

久盛电被监督，只是IPO核查严格的情况之一。本周(3月8日至14日)创业板上市委员会会议和发行核查委员会会议各有一次，科学创业板上市委员会会议暂时没有。这已经连续两周出现了一位数，春节前核查数明显下降，上周原定有6家上会企业，最后只有4家。2021年以来，A股IPO核查持续了2020年12月底收紧的风向。随着《初次企业现场检查规定》的落地，监督层增强了对发行人信息公开的主体责任和中介机构的执行质量要求。之后，20家企业将被抽回IPO，80家企业被抽回。

除了现场检查，贸易所的推荐业务现场监督也劝退了排队企业。近两年来，上缴所对45家科学创板发行上市核查项目的推荐机构开始现场监督，其中37家自愿撤回资料。2月3日，上缴所发布现场监督指导，进一步增强推荐机构等核查责任。